estate tax $$ ต้องระวังถือหุ้น US เกิน $60,000 มีโอกาสเสียภาษีมรดกถึง 40%

[www.SeoNo1.co.th]

 ภาษีมรดกอเมริกา  เพราะเหตุไรมีหุ้น US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



ถ้าคุณเป็นคนประเทศไทยที่มีหุ้นอเมริกาโดยตรง แล้วค่ารวมเกิน $60,000 (ประมาณ 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ทายาทของคุณเสี่ยงพบ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐอเมริกา ในอัตราสูงสุดราว 40% และที่ช็อกกว่าซึ่งมันคิดจาก "ค่ารวม" ของสินทรัพย์ ไม่ใช่เฉพาะผลกำไร พวกเราเองก็เพิ่งรู้เรื่องนี้ในเวลาที่พอร์ตโตเกินมาตรฐานไปแล้ว และมันทำให้ต้องรื้อถอนแนวทางลงทุนใหม่ทั้งหมดทั้งปวง

หุ้น US ดูดีทุกสิ่งทุกอย่าง — กระทั่งเจอเงื่อนไขที่ไม่มีใครบอก

นี่เป็นกับแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับดักของพวกเราเจอบ่อยที่สุด: ของที่ดูดีมาก (หุ้นอเมริกา กำไรงาม แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แต่มีเงื่อนไขแอบซ่อนอยู่ที่กินเงินเฉยๆและไม่ใช่รับประทานแบบค่าธรรมเนียมกระจุกกระจิกปีละไม่กี่ร้อย — แต่ว่ารับประทานระดับที่ผลตอบแทนหลายปีหายไปได้ในสถานะการณ์เดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปเด้งมาบอกว่า "ถ้าหากคุณตายตอนถือของเกิน $60,000 estate tax คือ ทายาทอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเทียบค่าคอมโบเกลื่อนกลาดกันละเอียดยิบ แต่แทบไม่มีผู้ใดถามคำถามว่าตัวเองถือสินทรัพย์ฝั่งสหรัฐฯ อยู่เท่าใด รวมทั้งมันแสดงว่าอะไรบ้างในวันที่พวกเราไม่อยู่แล้ว

เราก็เป็นเยี่ยมในนั้น พอร์ตหุ้น US ของพวกเราบวกไป 40 กว่า % ราคาเกินมาตรฐานไปเป็นระเบียบ ความรู้สึกตอนรู้เรื่องนี้คือ "ลงทุนเก่งเกือบตาย แต่เกือบพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีผู้ใดกล่าวว่ามีในชีท"

US Estate Tax ดำเนินงานอย่างไร ตัวเลขจริงเป็นแบบไหน

วิธีการเป็น สหรัฐฯ คิดว่าสินทรัพย์ที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา ถึงแม้ผู้ครอบครองจะเป็นชาวไทยที่ไม่ใช่ราษฎรและไม่มีรกรากในสหรัฐฯ ก็ตาม เพียงพอผู้ครอบครองเสียชีวิต สินทรัพย์ก้อนนั้นอยู่ในข่ายโดนภาษีก่อนที่จะตกถึงมือผู้สืบสกุล

จุดที่ทำให้หลายๆคนช็อกเป็นบรรทัดลำดับที่สาม ภาษีเงินได้ทั่วๆไปพวกเราชินกับการคิดจาก "กำไร" แต่ตัวนี้คิดจากค่าอีกทั้งก้อน ถึงแม้ว่าจะพอร์ตคุณเสมอตัวพอดี ถ้าหากราคาเกินเกณฑ์ก็เข้าเกณฑ์อยู่ดี

ข่าวดีอย่างเดียวเป็น ถ้าทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา ของคุณต่ำกว่า $60,000 ก็ยังไม่เข้าเกณฑ์ ลงทุนต่อได้ตามเดิม ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่ตัวเลขแบบเต็มๆได้ในคลิปข้างบน

มุมที่คนละเลย  estate tax : พวกเราเช็คทุกสิ่ง เว้นเสียแต่ข้อนี้

พินิจไหมว่าเวลาคนเลือกโบรกซื้อหุ้นนอก ปัญหายอดนิยมเป็นค่าคอมเท่าใด ค่าธรรมเนียมโอนเงินเท่าไหร่ สเปรดกว้างไหม — ล้วนฯลฯทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แต่ว่าเกือบจะไม่มีใครเช็คเงินลงทุนซ่อนเร้นที่ใหญ่ที่สุดในระบบ โน่นคือสถานะของสินทรัพย์ตัวเองในสายตากฎหมายสหรัฐฯ

อีกมุมที่คนมองข้ามเป็น "ความสำเร็จยิ่งรีบให้ตรงเกณฑ์เร็วขึ้น" พอร์ตเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA เป็นประจำ เลือกของดี — แล้วความโตนั่นแหละที่พาพวกเราทะลุ $60,000 โดยไม่ทันรู้ตัว มันย้อนโต้แย้งดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับข้อนี้เร็วขึ้น

แล้วก็อย่าลืมว่าผู้ที่รับผลไม่ใช่เรา แม้กระนั้นเป็นผู้สืบสกุล เราคิดแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แต่ถ้าหากไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งหัวใจส่งต่ออาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดแจงเอกสารผ่านประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตพวกเราเอง — บวก 40% แม้กระนั้นเกือบจะพลาด

เพียงพอรู้เรื่องนี้ เราจะต้องรื้อถอนแผนใหม่ทั้งหมดทั้งปวง และก็ได้บทเรียนโดยประมาณนี้

- ผลกำไรบนหน้าจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบเท่าที่ยังไม่ได้ดูโครงสร้างการครอง จำนวนสีเขียวบางทีอาจหลอกตา
- หลักเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด  estate tax โดยยิ่งไปกว่านั้นถ้าหาก DCA บ่อยมายาวนานหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- แนวทางแก้มีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่พวกเราเรียนคือการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับภาษี/ข้อจำกัดหลบซ่อนมีหลายแบบ อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income งามๆก็เป็นของดูดีที่จำต้องแกะเงื่อนไขก่อนด้วยเหมือนกัน
- กลยุทธ์การเข้าซื้อเป็นเพียงแค่ครึ่งเกม ต่อให้แย้งกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดีมากยิ่งกว่า ถ้าโครงสร้างการครอบครองผิด ผลลัพธ์จุดหมายก็บ้าอยู่ดี

ย้ำอีกรอบว่าพวกเราไม่ได้บอกให้สะดุ้งเทขายทั้งหมดทุกอย่างพรุ่งนี้ — เราบอกให้ "รู้ก่อน และหลังจากนั้นก็ค่อยคิดแผน" เนื่องจากเราเองก็เพิ่งจะรู้ทีหลังเช่นกัน

เช็คตัวเองยังไงว่าตรงเกณฑ์หรือยัง

1. ลิสต์สินทรัพย์ฝั่งสหรัฐฯ ที่ถือโดยตรงทั้งปวง ทุกโบเกลื่อนกลาด ทุกบัญชี แล้วรวมค่าเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับมาตรฐาน $60,000  estate tax — ถ้าเกิดน้อยกว่าและยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามธรรมดา เพียงแค่จดไว้ว่าหลักเกณฑ์นี้มีอยู่
3. ถ้าเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มศึกษาเล่าเรียนลู่ทางองค์ประกอบการครอง เป็นต้นว่า DR (อ่านภาคต่อของเราได้เลย) รวมทั้งดูคลิปข้างบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง ขอคำแนะนำผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีระหว่างชาติ เพราะรายละเอียดต่างกันเป็นรายกรณี เป็นต้นว่า เรื่องสัญญาภาษีรวมทั้งจำพวกทรัพย์สิน
5. ทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีคือพอร์ตที่ใกล้มาตรฐานเร็วขึ้นเรื่อยๆ

Disclaimer: บทความนี้เป็นความทราบทั่วๆไปจากประสบการณ์รวมทั้งการศึกษาทำการค้นคว้าและวิจัยของพวกเราเอง ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีหรือกฎหมาย กฏเกณฑ์และก็อัตราภาษีเปลี่ยนได้ รวมทั้งมีรายละเอียดปลีกย่อย  ภาษีมรดกอเมริกา  (ตัวอย่างเช่น ข้อตกลงภาษี ประเภททรัพย์สิน) ที่ไม่เหมือนกันเป็นรายกรณี ควรขอความเห็นผู้ชำนาญก่อนที่จะตัดสินใจใดๆ

ติดต่อและอ่านรายละเอียดได้ตามนี้ >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/